Pilar 3a y 3b: ¿qué queda cuando la AHV no basta?
Le mostramos de forma clara dónde está su laguna de previsión y qué solución privada encaja de verdad con su vida.
Tres pilares. Un futuro financiero.
1.er pilar AVS/AI: previsión estatal, garantiza la base. 2.º pilar LPP/caja de pensiones: previsión profesional con el empleador. 3.er pilar 3a/3b: previsión privada, cubre lagunas y crea patrimonio.
¿3a o 3b?
| Pilar 3a | Pilar 3b | |
|---|---|---|
| Tipo | Previsión vinculada | Previsión libre |
| Objetivo principal | Previsión para la jubilación & ventaja fiscal | Flexibilidad & planificación patrimonial |
| Aportación máxima 2026 | Con 2.º pilar CHF 7'258; sin 2.º pilar 20 % de los ingresos, máx. CHF 36'288 | Sin importe máximo legal general |
| Deducción fiscal | Sí | Por lo general, no |
| Retirada del capital | Solo en los casos previstos por la ley | Mucho más flexible |
Pilar 3a y 3b: la diferencia explicada de forma sencilla
El 3.er pilar es su previsión privada. Se compone de la previsión vinculada (pilar 3a) y la previsión libre (pilar 3b). Ambas complementan la AHV y la caja de pensiones, pero se diferencian en impuestos, aportaciones y retirada.
¿Qué es el pilar 3a?
El pilar 3a es la previsión privada vinculada para personas con ingresos laborales sujetos a la AHV. Las aportaciones se pueden deducir de la renta imponible: en 2026 hasta CHF 7'258 con caja de pensiones; sin caja de pensiones, hasta el 20 % de los ingresos laborales, como máximo CHF 36'288.
A cambio, el dinero queda vinculado: puede retirarlo como pronto cinco años antes de la edad de referencia de la AHV, o antes para vivienda en propiedad, una actividad por cuenta propia o si abandona Suiza definitivamente.
¿Qué es el pilar 3b?
El pilar 3b es la previsión privada libre. Incluye, por ejemplo, seguros de vida, cuentas de ahorro o valores. No hay un importe máximo legal general y usted mantiene la flexibilidad en la retirada y en la designación de beneficiarios.
En la mayoría de los cantones no hay deducción fiscal por las aportaciones; Ginebra y Friburgo son excepciones. El pilar 3b es adecuado si quiere ahorrar más de lo que permite el pilar 3a, proteger a su familia o crear patrimonio con flexibilidad.
¿Qué solución le conviene?
- Es asalariado y quiere ahorrar impuestos: primero el pilar 3a
- Su pilar 3a ya está al máximo: además, el pilar 3b
- Quiere proteger a su familia o pareja: 3a o 3b con protección en caso de fallecimiento e incapacidad laboral
- Necesita flexibilidad en el cobro: el pilar 3b
Preguntas frecuentes sobre el pilar 3a y 3b
¿Cuál es la diferencia entre el pilar 3a y el 3b?
El pilar 3a es vinculado: las aportaciones son deducibles hasta un máximo, pero la retirada solo es posible en los casos previstos por la ley. El pilar 3b es libre: no hay un máximo general y usted mantiene la flexibilidad, aunque normalmente sin deducción fiscal.
¿Cuánto puedo aportar al pilar 3a en 2026?
Con caja de pensiones, como máximo CHF 7'258 al año. Sin caja de pensiones, por ejemplo como autónomo, hasta el 20 % de los ingresos laborales, como máximo CHF 36'288.
¿Puedo deducir el pilar 3b de los impuestos?
En la mayoría de cantones, también en Zúrich, no. Ginebra y Friburgo permiten una deducción limitada para algunas soluciones 3b. Según el producto, el pilar 3b puede ser fiscalmente interesante en el pago; lo revisamos para usted de forma individual.
¿Cuándo puedo retirar el dinero del pilar 3a?
Como pronto cinco años antes de la edad de referencia de la AHV. Antes es posible para vivienda en propiedad de uso propio, para iniciar una actividad por cuenta propia, al abandonar Suiza definitivamente o con una pensión de invalidez completa. El capital tributa por separado y a un tipo reducido.
¿Qué son el 1.er, 2.º y 3.er pilar?
El 1.er pilar es la previsión estatal (AHV/IV) y cubre lo básico. El 2.º pilar es la previsión profesional (BVG/caja de pensiones), que construye junto con su empleador. El 3.er pilar es su previsión privada con el pilar 3a y el 3b: cierra la laguna hasta su nivel de vida habitual.
¿Me conviene el 3.er pilar?
Depende de sus ingresos, su caja de pensiones, sus objetivos y su familia. WERTIA calcula su laguna de previsión y le muestra si le conviene el pilar 3a, el 3b o una combinación, gratis y sin compromiso.