Pilar 3a e 3b: o que fica quando a AHV não chega?

Mostramos-lhe de forma clara onde está a sua lacuna de previdência e que solução privada se adapta realmente à sua vida.

Três pilares. Um futuro financeiro.

1.º pilar AVS/AI: previdência estatal, garante a base. 2.º pilar LPP/caixa de pensões: previdência profissional com o empregador. 3.º pilar 3a/3b: previdência privada, cobre lacunas e constrói património.

3a ou 3b?

Pilar 3a e 3b: a diferença explicada de forma simples

O 3.º pilar é a sua previdência privada. É composto pela previdência vinculada (pilar 3a) e pela previdência livre (pilar 3b). Ambas complementam a AHV e o fundo de pensões – mas diferem nos impostos, nas contribuições e no levantamento.

O que é o pilar 3a?

O pilar 3a é a previdência privada vinculada para quem tem rendimento do trabalho sujeito à AHV. As contribuições podem ser deduzidas do rendimento tributável – em 2026 até CHF 7'258 com fundo de pensões; sem fundo de pensões, até 20 % do rendimento do trabalho, no máximo CHF 36'288.

Em contrapartida, o dinheiro fica vinculado: pode levantá-lo no mínimo cinco anos antes da idade de referência da AHV – ou mais cedo para habitação própria, uma atividade independente ou se deixar definitivamente a Suíça.

O que é o pilar 3b?

O pilar 3b é a previdência privada livre. Inclui, por exemplo, seguros de vida, contas poupança ou títulos. Não existe um montante máximo legal geral e mantém flexibilidade no levantamento e na designação de beneficiários.

Na maioria dos cantões não há dedução fiscal das contribuições – Genebra e Friburgo são exceções. O pilar 3b é indicado se quiser poupar mais do que o 3a permite, proteger a família ou constituir património com flexibilidade.

Que solução é a certa para si?

• É trabalhador por conta de outrem e quer poupar impostos: primeiro o pilar 3a
• O seu pilar 3a já está no máximo: adicionalmente o pilar 3b
• Quer proteger a família ou o parceiro: 3a ou 3b com proteção em caso de morte e incapacidade de ganho
• Precisa de flexibilidade no levantamento: o pilar 3b

Perguntas frequentes sobre o pilar 3a e 3b

Qual é a diferença entre o pilar 3a e o 3b?

O pilar 3a é vinculado: as contribuições são dedutíveis até um montante máximo, mas o levantamento só é possível nos casos previstos na lei. O pilar 3b é livre: não há montante máximo geral e mantém flexibilidade, mas normalmente sem dedução fiscal.

Quanto posso pôr no pilar 3a em 2026?

Com fundo de pensões, no máximo CHF 7'258 por ano. Sem fundo de pensões, por exemplo como independente, até 20 % do rendimento do trabalho, no máximo CHF 36'288.

Posso deduzir o pilar 3b nos impostos?

Na maioria dos cantões, incluindo Zurique, não. Genebra e Friburgo permitem uma dedução limitada para certas soluções 3b. Conforme o produto, o pilar 3b pode ser fiscalmente interessante no pagamento – analisamos isso individualmente.

Quando posso levantar o dinheiro do pilar 3a?

No mínimo cinco anos antes da idade de referência da AHV. Mais cedo é possível para habitação própria, para iniciar uma atividade independente, ao deixar definitivamente a Suíça ou com uma pensão de invalidez total. O capital é tributado separadamente e a uma taxa reduzida.

O que são o 1.º, 2.º e 3.º pilar?

O 1.º pilar é a previdência estatal (AHV/IV) e garante a subsistência básica. O 2.º pilar é a previdência profissional (BVG/fundo de pensões), que constrói com a entidade patronal. O 3.º pilar é a sua previdência privada com o pilar 3a e o 3b – fecha a lacuna para manter o nível de vida habitual.

O 3.º pilar compensa no meu caso?

Depende do seu rendimento, do seu fundo de pensões, dos seus objetivos e da sua família. A WERTIA calcula a sua lacuna de previdência e mostra-lhe se faz sentido o pilar 3a, o 3b ou uma combinação – grátis e sem compromisso.

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